zkr. is uw partner in Wwft-compliance. Met onze hulp is Wwft-naleving eenvoudiger en minder tijdrovend.
![zkr wwft software voor verzekeringsmaatschappijen](https://zkr.nl/app/uploads/2023/08/zkr-wwft-software-voor-verzekeringsmaatschappijen.png)
Starten met de Wwft
Starten met de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) kan intimiderend zijn. Echter is het een zeer belangrijk onderdeel van veilig zakendoen en kunt u er niet omheen. Daarom voorzien we u van alle informatie die u nodig heeft, om een goede start te maken met de Wwft.
Waarom zijn administratiekantoren Wwft plichtig?
Een belangrijk onderdeel van de Wwft-naleving is het melden van ongebruikelijke transacties. In de richtlijnen wordt aangegeven waar u een transactie dient te melden. U dient cliëntenonderzoeken te verrichten, een risicobeheersingsbeleid toe te passen en ongebruikelijke transacties te melden. De reden hiervoor is dat u, vanwege de aard van uw werk, inzicht hebt in transacties en rekeningnummers. Het vaststellen van ongebruikelijke of verdachte handelingen is voor u en uw organisatie makkelijker te doen dan voor andere beroepen. Daarom levert u als administratiekantoor een belangrijke bijdrage aan de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering. Hiervoor worden wel een aantal handelingen van u verwacht. Ook heeft het niet naleven van de Wwft mogelijke gevolgen, namelijk boetes en reputatieschade voor zowel u als het administratiekantoor. Kortom, incorrect naleving van de Wwft kan grote gevolgen hebben en is onmisbaar in de strijd tegen financieel-economische criminaliteit.
Het cliëntenonderzoek voor administratiekantoren
Een effectieve naleving van de Wwft begint met een grondig cliëntenonderzoek. Het is essentieel om de zakelijke relaties en transacties zorgvuldig te beoordelen om de integriteit en financiële stabiliteit te waarborgen. Dit onderzoek is cruciaal voor het opsporen van mogelijke risico's zoals fraude, witwassen en andere financiële onregelmatigheden.
Uit welke onderdelen bestaat een cliëntenonderzoek?
Een cliëntenonderzoek bestaat uit: Identificatie en verificatie van de klant, verificatie van de identiteit van de uiteindelijke belanghebbende (UBO), beoordeling van het doel en de aard van de zakelijke relatie en onderzoek naar het risico.
1. Identificatie en verificatie van de klant
Onder de Wwft bent u verplicht om uw klanten te identificeren en hun identiteit te verifiëren. Dit houdt in dat u moet verifiëren wie de klant is, bijvoorbeeld door middel van een geldig identiteitsbewijs.
2. Verificatie van de identiteit van de uiteindelijke belanghebbende (UBO)
U moet ook de identiteit van de UBO’s van de cliënt vaststellen en verifiëren. Dit zijn de personen die uiteindelijk eigenaar zijn van of zeggenschap hebben over de cliënt.
3. Beoordeling van het doel en de aard van de zakelijke relatie
U moet een geldige reden hebben om een zakelijke relatie aan te gaan met een cliënt. U moet de aard en het doel van de zakelijke relatie beoordelen en vaststellen wat het verwachte transactiepatroon zal zijn.
4. Onderzoek naar het risico
Ook moet u het risico op witwassen en terrorismefinanciering beoordelen. Hierbij houdt u rekening met de sector waarin de cliënt actief is, de aard van de transacties en het land van herkomst of bestemming van de gelden.
Hoe dien ik het cliëntenonderzoek te bewaren?
Het cliëntenonderzoek moet worden gedocumenteerd en vastgelegd in een dossier. Bij wijzigingen in de zakelijke relatie moeten de gegevens opnieuw worden gecontroleerd en eventueel aangepast. Het is belangrijk dat accountants hun cliëntenonderzoek regelmatig actualiseren en hun dossiers goed bijhouden om aan de Wwft-verplichtingen te voldoen.
Risico-onderzoek voor administratiekantoren
Administratiekantoren dienen bewust te zijn van verschillende Wwft-risico’s en hier adequaat op inspelen. Hieronder vindt u een aantal belangrijke risico’s.
Risico op witwassen en terrorismefinanciering
Het is belangrijk alert te zijn op misbruik wat kan leiden tot het wiswassen van geld. Daarom moeten potentiële cliënten zorgvuldig gescreend worden en moeten eventuele ongebruikelijke transacties op tijd worden gesignaleerd en worden gemeld.
Risico op reputatieschade
Wanneer u niet voldoet aan de Wwft-verplichtingen, kan dit leiden tot reputatieschade voor zowel de professional als de organisatie. Het is daarom belangrijk om een goed compliance- en risicobeheersingssysteem te implementeren en te onderhouden.
Risico op boetes en sancties
Niet-naleving van de Wwft kan leiden tot hoge boetes en sancties van een Wwft toezichthouder. Dit kunnen geldboeten zijn of beperkingen in het uitvoeren van bepaalde werkzaamheden.
Risico op onvoldoende kennis en vaardigheden
De Wwft spreekt over een leerplicht. Compliance medewerkers dienen zich regelmatig bij te scholen over de laatste Wwft maatregelen.
Meldplicht voor administratiekantoren
Een belangrijk onderdeel van de Wwft-naleving is het melden van ongebruikelijke transacties. In de richtlijnen wordt aangegeven waar u een transactie dient te melden
Objectieve indicator
Een transactie voor een bedrag van € 10.000 of meer, betaald aan of door tussenkomst van de instelling in contanten, met cheques aan toonder, een vooraf betaald betaalinstrument (prepaid card) of soortgelijke betaalmiddelen.
Subjectieve indicator
Uw onderbuikgevoel. Als poortwachter mag u bij iedere verdenking van witwassen of terrorismefinanciering, de transactie melden bij de FIU.nl.
![Whitepaper alles over de wwft - accountants zkr](https://zkr.nl/app/uploads/2023/05/whitepaper-format.psd2_.png)
Gratis Wwft whitepaper voor administratiekantoren
In dit artikel konden we niet alle informatie kwijt met betrekking tot de naleving van de Wwft. In deze whitepaper gaan we inhoudelijk in op alle aspecten van de Wwft.