De Wwft in de notariaat

Een notaris wordt Wwft-plichtig wanneer zijn of haar werkzaamheden onder de reikwijdte van de Wet ter voorkoming van witwassen en financiering van terrorisme vallen. Dit is het geval vanwege de specifieke aard van het werk van een notaris, waarbij deze betrokken is bij juridische transacties die grote financiële belangen met zich meebrengen. Als notaris houdt u zich bezig met het opstellen en passeren van akten, zoals koopovereenkomsten, testamenten en hypotheekakten. Bovendien speelt u een belangrijke rol bij de overdracht van onroerend goed. Deze activiteiten kunnen worden misbruikt voor witwassen van geld en financiering van terrorisme, waardoor notarissen onderworpen zijn aan de verplichtingen van de Wwft. Door Wwft-plichtig te zijn, heeft u als notaris de verantwoordelijkheid om cliëntenonderzoek uit te voeren, risico’s te identificeren en passende maatregelen te nemen om deze risico’s te beheersen en te voorkomen.

Als notaris speelt u een cruciale rol bij het waarborgen van de integriteit van financiële transacties en het voorkomen van misbruik van het financiële systeem. De Wwft is van toepassing op notarissen vanwege de aard van hun werkzaamheden. U bent betrokken bij het opstellen en passeren van akten, de overdracht van onroerend goed en testamenten, wat vaak gepaard gaat met aanzienlijke financiële belangen. Hierdoor kan het risico op witwassen en financiering van terrorisme ontstaan.

Onder de Wwft bent u verplicht om uw klanten te identificeren en hun identiteit te verifiëren. Dit houdt in dat u moet verifiëren wie de klant is, bijvoorbeeld door middel van een geldig identiteitsbewijs.

Daarnaast speelt het risico-onderzoek een essentiële rol bij het naleven van de Wwft. Het risico-onderzoek richt zich op het in kaart brengen van de risico’s van witwassen en financiering van terrorisme die verband houden met uw cliënten en transacties. Door factoren zoals de herkomst van gelden, de complexiteit van transacties en de reputatie van betrokken partijen te beoordelen, kunt u proactieve maatregelen nemen om witwassen en financiering van terrorisme te voorkomen.

Een transactie wordt als “ongebruikelijk” beschouwd in het kader van de Wwft wanneer deze afwijkt van wat normaal of te verwachten is in uw specifieke zakelijke context. Hoewel de definitie van een ongebruikelijke transactie kan variëren afhankelijk van de lokale wetgeving en voorschriften, zijn er enkele algemene factoren waarmee rekening moet worden gehouden: Bij ongebruikelijke transacties moet u melding maken van transacties die mogelijk ongebruikelijk zijn in het kader van de Wwft. Dit omvat transacties waarbij er redenen zijn om te vermoeden dat ze verband kunnen houden met witwassen of financiering van terrorisme. Daarnaast moet u ook rekening houden met het identificeren van indicatoren, waarbij u op de hoogte dient te zijn van de indicatoren die kunnen wijzen op een ongebruikelijke transactie. Deze indicatoren kunnen variëren, maar kunnen onder meer betrekking hebben op het bedrag, de aard, de complexiteit of de ongebruikelijke kenmerken van de transactie.